大额透支信用卡逾期未还，是否构成信用卡诈骗罪？
案情简介
林某某是A公司法定代表人。为了A公司日常经营的结算便利，林某某以个人名义在银行申办了一张信用额度为100万元的信用卡。经透支消费，共计拖欠70余万元未归还。银行多次催收后，林某某因资金不足未还款。银行遂报案处理，林某某四处凑钱后仍未还清借款。公诉机关认为，被告人林某某涉嫌构成信用卡诈骗罪，遂依法提起公诉。
法院判决
本案中，被告人林某某为公司的日常经营向银行申领了额度为100万的信用卡，透支消费后，却无力偿还借款。即林某某不属于以虚假信息骗领银行信用卡，且具有非法占有目的，故意不归还银行借款的情形。即其行为与信用卡诈骗罪的犯罪构成不相符。公诉机关的指控不成立，不应当予以支持。因此，应当认定被告人林某某无罪，驳回公诉机关对林某某的指控。
律师观点
本案的关键问题是，对被告人林某某大额透支信用卡，确因资金缺乏逾期未还的行为，是否应当以信用卡诈骗罪论处？依据相关法律法规之规定，要构成本罪，需要具备以下两个要件：
其一、从客观要件出发，行为人必须实施诈骗、侵占、抢夺、敲诈勒索、盗窃信用卡并对外使用的情形。
其二、从主观要件出发，行为人必须具有非法占有的目的，即故意不偿还银行借款。
本案中，被告人林某某客观上确实大额透支了信用卡，并且经过发卡银行多次催收后仍未归还。但林某某是以真实身份申领银行卡，且是因资金困难难以还款，并非故意不还款。因此，林某某之行为与信用卡诈骗罪的主客观要件不相符，不应当以本罪论处。
相关法律法规
《中华人民共和国刑法》第一百九十六条
有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。
